Restos a Pagar
Esta tela lista os restos a pagar inscritos pela Contabilidade (o dono do registro) para conferência de conformidade pelo Controle Interno, em modo somente leitura.
Critérios analisados
São dois sinais: cancelamento ativo sem memorial justificativo e resto não processado de exercício anterior ainda com saldo (inscrição menos cancelamentos ativos).
Lei 4.320/64 · Read-only
Resultado para o controlador
O veredito é binário — conforme ou não conforme — com a trilha dos três critérios (cancelamento justificado, resto de exercício anterior e saldo do resto). O saldo só é apurado no detalhe, porque depende dos cancelamentos.
Escopo: o cruzamento com o pagamento do resto (baixa na Tesouraria) está fora desta verificação — o saldo disponível do dono não reflete o pagamento, e cruzar produziria falso positivo.